Dr. Ahmed bin Al-Hassan bin Dhaifullah Al-Shamrani
الصفة / الجهة المنتسب لها
عضو هيئة التدريس بقسم الاقتصاد بكلية الأعمال
الجامعة الإسلامية – المدينة المنورة
Position / Affiliation
Faculty Member, Department of Economics, College of Business
Islamic University of Madinah – Saudi Arabia
البريد الإلكتروني للمؤلف Author E-mail
dr.alshamranii@gmail.com
تاريخ الاستلام 08/02/2026 Date of Receipt
تاريخ القبول 19/02/2026 Date of Acceptance
الصفحات 243 – 266 Pages
المجلد 23 Volume
العدد 81 Issue
مايو 2026 May
الملخص
تهدف هذه الدراسة إلى تسليط الضوء على تحديات الاستدامة المالية لمؤسسات القرض الحسن في ظل طبيعتها كمؤسسات قائمة على الإرفاق والتبرع لا تهدف للربح، ولا يجوز لها شرعًا تحصيل منفعة من القروض التي تقدمها، وما يترتب على ذلك من صعوبات في تغطية المصاريف التشغيلية والرأسمالية. اعتمدت الدراسة على المنهج الوصفي لواقع مؤسسات القرض الحسن وبيان نشأتها وأنواعها واستعراض مصادر تمويلها، والمنهج التحليلي في تحليل التحديات التمويلية والائتمانية والتشغيلية وبيان آثارها على كفاءة هذه المؤسسات واستدامتها المالية، إضافة إلى المنهج الاستقرائي في استقراء النصوص الشرعية.
أظهرت الدراسة أن التحديات التمويلية تتمثل في ضعف استدامة مصادر التمويل، وغياب العائد الاستثماري، والتضخم، بينما التحديات الائتمانية تتمثل في مخاطر التعثر وعدم السداد، وضعف الضمانات، وضعف التقييم الائتماني للمستفيدين، في حين تتمثل التحديات التشغيلية في ارتفاع التكاليف التشغيلية، وإشكالية الرسوم الإدارية، وضعف الكوادر المتخصصة، وغياب التخطيط الاستراتيجي طويل الأمد، مما يؤدي إلى إضعاف الكفاءة المؤسسية.
توصلت الدراسة إلى أن المعالجة الفاعلة لهذه التحديات تتطلب إعادة بناء النموذج المؤسسي على أسس احترافية متوافقة مع الضوابط الشرعية، مع الفصل بين نشاط الإقراض والأنشطة الاستثمارية. كما أكدت على أهمية التوسع في الوقف النقدي والاستثماري، وبناء الشراكات، وتطوير أنظمة إدارة المخاطر، والربط بالسجل الائتماني، والتحول الرقمي والأتمتة، والاستثمار في رأس المال البشري، وتبني التخطيط الاستراتيجي طويل الأمد، بما يسهم في تحقيق الاستدامة المالية وضمان استمرار نفع مؤسسات القرض الحسن.
Abstract
This study aims to highlight the financial sustainability challenges facing Qard al-Hasan institutions, given their nature as non-profit entities based on benevolence and donation. Since these institutions are sharia-bound not to derive material benefits from the loans provided, they face significant difficulties in covering operational and capital expenditures. The study employs a descriptive approach to examine the reality of Qard al-Hasan institutions, their origins, types, and funding sources, while also utilizing an analytical approach to evaluate financial, credit, and operational challenges and their impact on institutional efficiency. Furthermore, an inductive approach is applied to extrapolate relevant Sharia texts.
The findings indicate that funding challenges involve the lack of sustainable funding sources, the absence of investment returns, and the impact of inflation. Credit challenges manifest in default risks, weak collateral, and inadequate credit assessment of beneficiaries, while operational challenges include rising costs, issues surrounding administrative fees, a lack of specialized personnel, and the absence of long-term strategic planning.
The study concludes that addressing these challenges effectively requires restructuring the institutional model on professional grounds compliant with Sharia, while separating lending activities from investment initiatives. It emphasizes the importance of expanding cash and investment endowments (Waqf), building partnerships, developing risk management systems, integrating with credit registries, and embracing digital transformation and automation. These measures are essential to ensuring financial sustainability and the continued social impact of Qard al-Hasan institutions.
الكلمات المفتاحية
القرض الحسن – الاستدامة المالية – مؤسسات القرض الحسن – القطاع غير الربحي – التمويل الإسلامي – المالية الإسلامية – الاقتصاد الإسلامي
